甘肃省外商投资企业行政事业性收费管理暂行办法

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黑龙江省齐齐哈尔市人民政府


齐齐哈尔市违反收费罚没集资管理规定处罚办法
齐齐哈尔市人民政府



第一条 为了加强收费、罚没、集资的管理和监督，有效地制止乱收费、乱罚款和乱集资（摊派），根据《黑龙江省收费罚没集资管理条例》（以下简称条例）和国家有关法律、法规，结合我市实际情况，制定本办法。
第二条 凡在本市行政区域内发生的违反国家和省、市规定的收费、罚款、集资行为，均属乱收费、乱罚款、乱集资（摊派）行为，必须严加制止，并依照本办法予以处罚。
第三条 对乱收费、乱罚款、乱集资（摊派）行为的查处，由各级人民政府的财政、物价、农业综合管理和审计、监察部门按下列的管理权限负责，有关部门应予以配合和支持。
（一）行政事业性收费的管理工作，由财政和物价部门负责；
（二）收费、罚没、集资票据的管理和罚没管理及稽查工作，由财政部门负责；
（三）社会集资管理工作，由财政部门会同计划部门负责；
（四）制止摊派工作，由财政部门会同计划、工业、农业，财贸等综合管理部门负责；
（五）减轻农民负担、乡村一级的集资管理和制止摊派工作，由农业综合管理部门会同有关部门负责。
监察、审计部门负责对制止乱收费、乱罚没、乱集资（摊派）工作进行监督检查。
第四条 乱收费、乱罚款、乱集资（摊派）所得非法收入，能退还的如数退还；无法退还的，全部收缴市、县（市）财政，并视情节，对单位和直接责任人员处以罚款，但对单位最高罚款金额不得超过十万元。
本办法所称“直接责任人员”系指违反国家、省、市有关收费、罚没、集资规定行为的决定者和直接执行者。
第五条 不按规定报批，擅自、越权制定收费、罚款、集资项目和标准的，没收其所得非法收入，并对单位处以非法收入额二倍的罚款，对直接责任人员处以200元罚款。
第六条 随意提高收费、罚款、集资标准，扩大收费、罚款、集资范围和重复收费、罚款、集资的，没收其所得非法收入，并对单位处以非法收入额一点五倍的罚款，对直接责任人员处以150元罚款。
第七条 有关业务主管部门擅自转发上级部门违反条例规定的收费、罚没、集资文件的，没收其所得非法收入，并对单位处以非法收入额一倍罚款，对直接责任人员处以100元罚款。
有关业务主管部门未经同级财政、物价部门同意，擅自转发国家和省有关部门收费、罚款、集资文件的，对单位直接责任人员处以50元罚款。
第八条 不按有关规定申办和换领《黑龙江省收费许可证》的，其无证期间的收费，全部予以没收，并对单位直接责任人员处以50元罚款。
第九条 不按规定使用统一的收费、罚没、集资票据或不使用票据的，对单位处以1000至2000元罚款，对直接责任人员处以100元罚款。
第十条 执收执罚人员不按持（挂）证规定执收执罚的，对单位处以500元罚款，对直接责任人员处以20元罚款。
第十一条 《收费许可证》、《执罚证》、《票据准购证》不按期到发证机关进行审验或不按期上报收费、罚没、集资执行情况的，对单位直接责任人员处以50元罚款。
第十二条 收费、集资收入不按规定纳入财政专户储存管理或已将收入纳入财政专户储存管理，但违反规定用途，挪用挤占的，其违纪金额一律收缴财政预算外资金专户，并视情节，对单位和直接责任人员处以罚款。
（一）违纪金额在5万元（含5万元）以上的，对单位处以违纪金额20％的罚款，对直接责任人员处以200元罚款。
（二）违纪金额在5万元以下的，对单位处以违纪金额10％的罚款，对直接责任人员处以100元罚款。
第十三条 截留、坐支和挪用罚没财物的，对单位处以违纪金额五倍的罚款，对直接责任人员处以200元罚款。
第十四条 有下列行为之一的单位或个人，除对其进行经济处罚外，还应视情节，按干部管理权限给予直接责任人员行政处分。
（一）擅自制定收费、罚款、集资项目和标准，其所得非法收入在5万元（含5万元）以上的，给予行政记大过直至开除的处分；在5万元以下、1万元以上的，给予行政记过（含记过）以下的处分。
（二）随意提高收费、罚款、集资标准。扩大收费、罚款、集资范围和重复收费、罚款、集资，其所得非法收入在5万元（含5万元）以上的，给予行政记过直至开除的处分；在5万元以下、1万元以上的，给予行政记过（含记过）以下的处分。
（三）有关业务主管部门擅自转发上级部门违反条例规定的收费、罚没、集资文件，其非法收入额在5万元（含5万元）以上的，给予行政记过处分；5万元以下、1万元以上的，给予行政警告处分。
（四）违反规定用途。挪用、挤占、截留和坐支收费、罚没、集资财物，其违纪金额在1万元（含1万元）以上的，视情节给予行政警告（含行政警告）以上的处分。
（五）打击报复揭发、举报人员的，给予行政记过以上的处分，情节严重的，依法追究刑事责任。
第十五条 被处罚的单位逾期不缴纳罚没款的，由物价、审计、财政部门通知银行扣缴。对单位的罚款应从单位的预算外资金或包干经费中支付；对个人的罚款应从本人工资中扣缴，不得以任何理由从公款中核销。
罚没款一律上缴市、县（市）财政。
第十六条 对违反有关规定应给予行政处分而未查处的，监督检查部门有权向违法单位的主管部门提出行政处分的建议，主管部门应将处理结果报告监督检查部门。主管部门既不处理又不提出因由的，监督检查部门应向监察部门或同级人民政府报告。监察部门应追究违法单位主管部门
责任人的责任，给予其以违法单位直接责任人低一个档次的行政处分。
第十七条 被处罚单位对处罚不服的，可在收到处罚通知之日起十五日内，向做出处罚决定单位的上级主管部门申请复议，也可向当地人民法院起诉。
第十八条 县（市）人民政府可根据本办法，结合本地实际情况，制定实施细则。
第十九条 本办法由齐齐哈尔市财政局、物价局按各自管理权限负责解释。
第二十条 本办法自一九九三年五月二十日起施行。



1993年4月30日
中国人民银行


中国人民银行关于大额可转让定期存单管理办法

1989年5月22日，中国人民银行

第一条 为增加金融工具，活跃金融市场，聚集社会闲散资金，支持国家经济建设，特制定本办法。
第二条 凡参与发行、购买，转让大额可转让定期存单的单位、个人均应遵守本办法。
第三条 大额可转让定期存单是一种固定面额、固定期限、可以转让的大额存款凭证。
第四条 大额可转让定期存单的发行单位限于各类银行。非银行金融机构不得发行大额可转让定期存单。
第五条 大额可转让定期存单的发行对象为城乡个人和企业、事业单位。购买大额可转让定期存单的资金应为个人资金和企业、事业单位的自有资金。
第六条 大额可转让定期存单对个人发行部分，其面额不得低于伍佰元；对单位发行部分，其面额不得低于伍万元。
第七条 大额可转让定期存单的期限为一个月、三个月、六个月、九个月和十二个月。
第八条 大额可转让定期存单的利率最高限由中国人民银行根据资金供求情况确定；各发行单位可在中国人民银行公布的利率最高限度之内，自行确定其所发行的大额可转让定期存单的利率。
第九条 大额可转让定期存单不得提前支取，不分段计息；到期后一次还本付息，不计付逾期利息。
第十条 大额可转让定期存单可以采用记名和不记名两种方式发行。
第十一条 不记名大额可转让定期存单采用交付方式转让；记名大额可转让定期存单采用背书方式转让。经中国人民银行批准许可经营证券交易业务的金融机构，可以办理大额可转让定期存单转让业务。
各银行均不得办理自己发行的大额可转让定期存单的转让业务。
第十二条 记名大额可转让定期存单可以在发行单位办理挂失。
第十三条 各类银行发行大额可转让定期存单，要事先制定发行办法或章则，报经中国人民银行省、自治区、直辖市分行和计划单列城市分行审查批准。报送的内容包括：
一、发行数额；
二、期限种类；
三、面额种类；
四、利率；
五、转让、挂失、兑付等手续规定。
第十四条 大额可转让定期存单的式样由各银行总行统一设计，交中国人民银行总行审核。各发行单位的大额可转让定期存单应按其总行制定的式样印制。送印前，须经当地人民银行审核。
第十五条 各银行发行大额可转让定期存单吸收的存款，须按有关规定向中国人民银行缴存存款准备金。
第十六条 中国人民银行及其分支机构有权对违反本办法第五条、第六条、第七条、第九条、第十一条第二款、第十三条、第十四条、第十五条规定，发行大额可转让定期存单的单位，给予以下处罚：
一、责令其停止违法活动；
二、在一定时期内停止其发行大额可转让定期存单；
三、处以违法活动所涉及金额5％以下的罚款。
以上处罚，可以并处。
第十七条 中国人民银行及其分支机构有权对违反本办法第八条规定发行大额可转让定期存单的单位，按《关于加强利率管理工作的暂行规定》（银发〔1988〕298号文）中第五条第二款和第四款予以处罚。
第十八条 中国人民银行及其分支机构有权对违反本办法第四条、第十一条第一款规定的金融机构、非金融机构给予以下处罚：
一、责令其停止非法经营；
二、冻结其发行大额可转让定期存单所筹资金；
三、处以违法活动所涉及金额5％以下的罚款。
以上处罚，可以并处。
第十九条 中国人民银行各分行已经制定的大额可转让定期存单的管理办法，凡与本办法不符的，应立即停止执行；中国人民银行各分行可根据本办法制定具体的实施细则，报中国人民银行总行备案。
第二十条 本办法由中国人民银行总行负责解释。
第二十一条 本办法自发布之日起施行。

附：大额可转让定期存单印制应包括的基本内容
一、不记名存单
（一）存单发行单位的名称；
（二）存单的面额；
（三）存单的期限；
（四）存单的利率（以月利率表示）；
（五）发行日期和到期日期；
（六）持单人的权利和注意事项。
二、记名背书转让的存单
（一）存单的正面应注明：
（1）存单发行单位的名称；
（2）存单第一持有人的姓名（或名称）；
（3）存单的面额；
（4）存单的期限；
（5）存单的利率（以月利率表示）；
（6）发行日期和到期日期；
（7）持单人的权利和注意事项。
（二）存单的背面应包括（为背书所用）：
（1）开支背书人的姓名（或指定取款人的姓名）；
（2）背书人的姓名、住址；
（3）背书的日期；
（4）最终取款人的姓名（或名称）；
（5）最终取款人的身份证明、地址；
（6）经办人（或单位）的认可标记。